Как да отпиша gsm 1s. Счетоводна информация

При наличието на голям брой превозни средства, източници на финансиране, различни видове дейности, както и звена, които консумират ГСМ, институцията е изправена пред спешна необходимост от автоматизиране на издаването на пътни листове и правилното отписване на горива и смазочни материали. лубриканти.

Каква реализация в 1C

В програмата "1C: Счетоводство на държавна институция 8", изд. 2.0, за отчитане на пътни листове за различни превозни средства, работни листове за единици, които консумират гориво и смазочни материали в съответствие със стандартите, подсистемата " Отчитане на ГСМ».

Инструкция стъпка по стъпка

За да започнете да използвате възможностите за отчитане на горива и смазочни материали в програмата, трябва да отидете в елемента от менюто " Администрация» – « Настройте счетоводни опции» – « Специализирани подсистеми". В този раздел трябва да поставите отметка в квадратчето " Отчитане на ГСМ» за отразяване на документите от тази посока.

• « Норми за изчисляване на разхода на гориво и смазочни материали за единици" и " Норми за изчисляване на разхода на гориво и смазочни материали за превозни средства»;
• « Коефициенти на корекция в проценти" и " Корекционни стойности за изчисляване на разхода на гориво»;
• « Маршрути на превозни средства».

Попълва се и информационният регистър Настройки за закръгляване на резултата от изчисляването на стандартния разход на гориво и смазочни материали”, предназначени да обозначават закръгляването на потреблението на дробната част и закръгляването на числото 1,5.

В елемента от менюто " Администрация» ако е необходимо, попълнете справочници за вида на използваното гориво, лицензионни карти, автобусни маршрути и карти за гориво на водача.

Преди да създадете пътен лист, трябва да попълните и данните за разхода на превозното средство в картата на ДМА. За да направите това, в картата, като щракнете върху бутона отидете, има регистър на информацията " Настройки на разхода на гориво за превозни средства и единици».

Дневникът на пътните листове и данъчното облагане на товарителниците се намира в елемента от менюто " материални запаси". Програмата предвижда попълване на пътни листове от различни видове в зависимост от автомобила. Помислете за дизайна на пътен лист за автомобил (формуляр № 3).

В раздела " Главна информация» попълва се информация за превозното средство, водача, отдела, служителя и организацията, на чието разположение се намира водачът. Лицензионната карта се попълва, ако експлоатацията на превозното средство по пътния лист е лицензирана дейност.

В раздела " Заминаване» предоставя данни за часа на тръгване на превозното средство и показанията на скоростомера в началото на деня. В долната част на пътния лист са посочени лицата, отговорни за напускането.

След това разделът " Маршрути» указващи маршрутите на превозното средство. След попълване на дадените данни пътният лист се записва и извежда на печатен формуляр за предоставяне на водача. Останалите раздели се попълват в програмата след връщане на автомобила.

В раздела " Маршрути»Ще бъде изписана допълнителна информация за часа на тръгване и връщане на транспорта, както и изминатото разстояние. В раздела " Връщане» посочете датата и часа на връщане на водача, показанията на скоростомера на автомобила, както и лицата, отговорни за връщането. Информация за получаването, потреблението и баланса на горива и смазочни материали се попълва в раздела " гориво” и в края на деня резултатът от работата на водача за смяната в часове и изминати километри ще се попълни в раздела „ резултати". Ако е необходимо, можете също да попълните раздела " други».

За да регистрирате отписването на гориво и смазочни материали въз основа на пътния лист, документът " Таксиране пътни листи».

Основната информация за пътния лист, транспорта, шофьора и показанията на скоростомера на изхода вече ще бъдат попълнени в раздела " Данни за пътния лист". За да одобрите първоначалните данни в следващия раздел, трябва да изберете бутона за попълване, за да отразите маршрута на превозното средство в съответствие с пътния лист и цената на 100 километра.

Стандартният разход на гориво и смазочни материали се използва, както следва:

Резултат = (0,01 * (Транспортна (базова) разходна норма x Пробег + Разходна норма за транспортна работа) + Разходна норма за работа на специално оборудване) x (1 + 0,01 x Корекционни коефициенти) + Разходна норма за пътувания със самосвал + Разходна норма за нагреватели / климатици, за подгряване и празен ход + (Километри / Референтна стойност х Корекционни стойности).

В раздела " Изчисляване на разхода на гориво» предоставя се информация за наличностите при напускане, получаване и реален разход на ГСМ. Реалният разход на горива и смазочни материали се сравнява със стандартния разход, изчислен по формулата и се извеждат данни за спестявания / преразходи.

Данните за отразяване на сумите в счетоводството са предписани в раздела " Отписване на горива и смазочни материали”- тук се вземат предвид номенклатурата на запасите, мерната единица, CFD, счетоводната сметка, CPS, MOL, дебитът на сметката и количеството отписано гориво и смазочни материали.

След като изберете типична операция " Отписване на ГСМ по пътния лист» документ « Такси пътен лист» се записва и осчетоводява, като същевременно се генерират осчетоводявания за отписване на ГСМ.

Институциите и организациите с автомобили са принудени ежедневно да купуват бензин, дизелово гориво и други горива и смазочни материали. Най-разпространените начини за закупуване на ГСМ са в брой или с предварителен отчет, както и чрез карти за гориво.

Нека разгледаме как тези методи за отчитане на горива и смазочни материали се прилагат в "1C: Счетоводство 8.3".

Картово счетоводство

Системата за плащане с пластмасова карта за гориво е най-удобната и изгодна форма за плащане на гориво. Организацията сключва споразумение с доставчик на горива и смазочни материали за закупуване на бензин с горивна карта, която съхранява информация за установените ограничения за количеството и асортимента на петролни продукти и свързаните с тях услуги, както и за сумата пари, в рамките на която могат да бъдат получени петролни продукти и свързаните с тях услуги.

Осчетоводяването на стойността на карта за гориво (ако има такава, тъй като в повечето случаи картата се използва безплатно, при условие на връщане) може да се издаде като разписка за услуга през меню "Покупки" - "Разписка (актове, фактури)" - създаване на разписка "Услуги (акт)" ).

Фиг.1 Създаване на документ "Услуги".

Фиг.2 Попълване на сервизен документ - издаване на карта за гориво

В същото време самата карта за гориво се взема предвид като строга форма за отчитане на задбалансова сметка 006 и се отразява в счетоводството с помощта на ръчна операция - менюто "Операции" - "Операции, въведени ръчно".

Фиг.3 Ръчно въведена операция - отразяване на горивната карта в задбаланс

Моля, имайте предвид, че ако картата за гориво се издава безплатно, картата се показва и в задбалансовата сметка 006 „Формуляри за строга отчетност“ на условна цена - 1 карта = 1 рубла.

В края на месеца доставчикът на гориво предоставя документи, отразяващи броя на реално закупените литри, което е основа за осчетоводяване по сметка 10.03 „Гориво“ и се издава чрез „Получаване на стоки (фактура)“, в „Покупки“ меню - "Приходна бележка (актове, фактури").

Фиг. 4 Програмно меню 1C: Счетоводство "Покупки"

Създаваме нов документ „Получаване на стоки (фактура), попълваме организация, доставчик, договор, склад и добавяме редове към табличния раздел „Стоки“, като използваме бутона „Добавяне“ или „Избор“. При съставяне на номенклатура задължително посочете вида на номенклатурата - ГСМ.

Фиг.5 Номенклатурна карта на ГСМ

Фиг.6 Регистрация на получаване на ГСМ

Така кредитирахме ГСМ от доставчика. Оформено окабеляване - Dt. 10.3 - Ct. 60.

Фиг. 7 Движение на документа "Получаване на стоки (фактура)"

Получаване на ГСМ по авансов отчет

За да отразим независимото закупуване на бензин от водача за издадените му пари, съставяме авансов отчет. В този случай първо трябва да организирате издаването на средства на отговорен служител. Тегленето на пари от касата се отразява с документ "Теглене на пари в брой" с вид операция "Издаване на отговорно лице".

Фиг. 8 Попълване на документ за теглене на пари в брой

Сега да създадем самата "Авансова справка" през "Банка и каса" - "Авансови отчети".

Фиг. 9 Касови документи

С помощта на бутона "Създаване" създаваме нов документ, в който попълваме първия раздел "Аванси": коригираме документа за авансово плащане (имаме "Теглене на пари в брой"), а отдолу - документите, приложени към отчета. След това преминаваме към попълване на табличната част, в която избираме закупената номенклатура (Бензин AI-95), като посочваме количеството и цената.

Фиг.10 Попълване на отчета

Така заприходихме ГСМ през авансовия отчет. Неговите публикации - Dt. 10.3 - Ct. 71.01. С натискане на бутона "Печат" получаваме отпечатаната форма на документа.

Фиг.11 Форма за авансов отчет за печат

Отписване на гориво и смазочни материали в 1C 8.3

Отчитането на отписването на гориво и смазочни материали в 1C се извършва според товарителници. Тази информация се проверява със справките, предоставени от самия отговорен служител и обобщаващи данните от пътни листове и квитанции от бензиностанции.

Отписването на бензин и други горива и смазочни материали се съставя по същия начин като документа „Искане-фактура“, който се намира в раздела „Склад“.

Фиг.12 Фрагмент от елемента от менюто "Склад"

В документа с помощта на бутона "Избор" или "Добавяне" се посочват наименованието на ГСМ, обемът и сметката, към която ще го отпишем. Последното от своя страна зависи от вида дейност на фирмата: например, ако предприятието е търговско, тогава сметката за отписване е 44.01, производството (за основното производство) е 20, а общите бизнес нужди са сметка 26. Поставянето на отметка в полето „Разходни сметки в раздела „Материали“ ще даде възможност за посочване на сметки на един ред с номенклатурата. В противен случай те ще бъдат попълнени в отделен раздел.

Фиг. 13 Попълване на "Изисквания-фактура" за отписване на гориво и смазочни материали

При осчетоводяване на изискване за фактура, разходите за бензин, отписани като разходи, се вземат предвид по средната себестойност.

Фиг. 14 Отчет за движението на документа "Искане-фактура"

Същият документ може да се генерира и на базата на авансов отчет. За да направите това, след като отворите самия отчет или целия дневник „Предварителни отчети“, щракнете върху бутона „Създаване въз основа“ и изберете желания документ.

Фиг. 15 Създаване на "Заявка-фактура" от "Авансов отчет"

Настройка на подконто акаунт 10.03 „Гориво“

В нашия пример един склад се използва за осчетоводяване на гориво. Ако имате няколко превозни средства, тогава можете да създадете свой собствен склад за всяко превозно средство и да вземете предвид баланса и оборота за всяко превозно средство.

За да може счетоводството по сметка 10.03 да се води в контекста на складовете, нека видим настройките на сметката в сметкоплана. Да отворим сметка на 10.03 - "Гориво". Тук съставът на типовете подконто се определя от настройката на сметкоплана „Счетоводство на запасите“. С поставянето на отметка в квадратчето „Осчетоводяването на запасите се извършва по места за съхранение“ получаваме допълнителен подконто под формата на складове, които могат да бъдат отчетени както в количествено, така и в количествено отношение.

Фиг. 16 Настройка на подконто "Складови места" на сметка 10.03 "Гориво"

Фиг.17 Прозорец за настройки на сметкоплан - сметка 10.03 "Гориво"

Например, нека препоставим създадените от нас документи, като променим "Основен склад" на склад "Автомобил". След тези промени „Склад“ се показва в осчетоводяванията, а при генериране на баланса стана възможно добавянето на подсметка „Складове“.

Фиг. 18 Настройка на баланса за сметка 10.03 "Гориво"

Както можете да видите, условният склад "Автомобил" се открои в OSV.

Фиг. 19 СОЛ по сметка 10.03 "Гориво" с подробности за местата за съхранение

Предишно закупеното гориво се отразява в OSV без посочване на склада - „…“.

Стъпка 1. Издаване на средства към подотчета

Първо, нека помислим как да отразим покупката на горива и смазочни материали от служител за пари в 1C 8.3. На първо място, трябва да формализирате издаването на средства в подотчета. За целта е предназначен документът за теглене на пари в брой, който можете да намерите в Банка и каса → раздел Касови документи:

Отидете в раздела Касови документи. За да отворите документа, щракнете върху бутона Издаване:

След това трябва да зададете вида на операцията Издаване на отговорно лице:

След това трябва да посочите организацията, датата, получателя, пълното име, сумата, DDS позиция (паричен поток), счетоводна сметка. Всички подробности се избират автоматично от директории, ако щракнете върху иконата в края на всеки ред. Пример за попълване:

След като попълните документа, натискаме бутона Публикуване, като в същото време се формира разходен касов ордер и счетоводен запис Dt 71.01 Kt 50.01 в размер на 2000 рубли.

За да покажете формуляра за касов апарат за печат, щракнете върху бутона Печат, след това Нареждане за издаване на пари и вземете отпечатания формуляр на документа:

Стъпка 2. Осчетоводяване на гориво

След получаване на средствата, служителят е закупил горивото в брой и е предал авансовия отчет в счетоводството. След одобрение на авансовия отчет се осчетоводява горивото. За тези цели в 1C 8.3 в раздела Каса и банка изберете елемента от менюто Предварителен отчет:

Създаваме нов документ: посочваме отговорното лице, организацията и склада. В раздел Аванси въведете данни за документа за теглене на пари в брой:

В раздела Стоки въвеждаме данни за закупени горива и смазочни материали, счетоводната сметка е 10.03. При осчетоводяване на документ се създава осчетоводяване Dt 10.03 Kt 71.01 в размер на 2000 рубли:

При покупка в брой на купувача - физическо лице се издава касова бележка. В касовата бележка ДДС не се маркира като отделен ред. В зависимост от това задаваме съответните настройки в авансовия отчет: без ДДС или ДДС 18%.

Ако продавачът е юридическо лице, тогава се издава чек с разпределено ДДС и фактура. След това поставете отметка в полето Фактура и въведете данните за фактурата. В нашия случай покупката е направена без ДДС.

При публикуване на документ в 1C 8.3 се генерират публикации, които винаги могат да се видят, като щракнете върху иконата, която е във всеки документ. Така ще видим генерираните транзакции за този документ:

Как да съставите правилно предварителен отчет, характеристиките на работата с отговорни лица в 1C 8.2 (8.3) се обсъждат в нашия видео урок:

Стъпка 3. Отписване на бензин според товарителници

Следващият етап е отписването на бензина в 1C към сметки за разходите. Отписването става по пътния лист. За да направите това, 1C 8.3 използва документ, който се намира в раздела Производство:

В документа трябва да въведете склада и организацията. В таблицата с документи в раздела Материали добавете ред с горивото за отписване, въведете сумата и сметката (10.03):

В раздела Разходна сметка въведете сметката за отписване, разходната позиция и отдела:

Според примера при осчетоводяване на документ се създава осчетоводяване Dt 44.01 Kt 10.03 в размер на 2000 рубли. Така горивото се отписва.

Отчитане на гориво и смазочни материали в 1C 8.3 за горивни карти

Стъпка 1. Прехвърляне на предплащането към доставчика

В случай на закупуване на гориво и смазочни материали (бензин) с помощта на карти за гориво, на първо място, е необходимо да се преведе предплащането на доставчика чрез документа. За да направите това, в раздела Банка и каса използвайте елемента Банкови извлечения:

И създайте нов документ, като натиснете бутона Отписване:

При осчетоводяване на този документ се създава осчетоводяване Dt 60.02 Kt 51 в размер на 100 000 рубли:

Стъпка 2. Получаване на карта за гориво

Следващата стъпка е получаването на картата за гориво, което в 1C 8.3 се документира с документа Разписка (актове, фактури). Можете да го намерите в раздел Покупки:

Създайте документ за разписка за стоки. В поле Фактура въведете номера и датата на документа на доставчика. С помощта на бутона Добавяне добавете картата на номенклатурата на горивото. Ние определяме количеството, цената и доставчика:

Ако сделката е с ДДС, то попълнете номера и датата на изпратената фактура в долния ляв ъгъл и натиснете бутона Регистрация:

При окончателната обработка на документа изпълняваме документа с бутона Осчетоводяване и в резултат получаваме осчетоводяванията:

За количественото отчитане на картите за гориво в 1C 8.3, картите се кредитират в задбалансовата сметка 006 чрез ръчно осчетоводяване чрез документа Операции, въведени ръчно:

Стъпка 3. Приемане на ГСМ за счетоводство

В края на месеца по правило доставчикът представя документи за реално зареденото гориво. Въз основа на тях горивата и смазочните материали (гориво) се приемат за осчетоводяване с документа Получаване на стоки и услуги по сметка 10.03. За целта ще създадем нов документ, ще въведем доставчик, организация, склад, договор и ще добавим редове към таблицата Стоки. Попълваме по същия начин като получаването на карти за гориво:

Проверяваме осчетоводяванията, които се генерират при осчетоводяване на документа:

Стъпка 4. Отписване на бензин в 1C 8.3 според товарителници

Въз основа на данните от пътните листове в 1C, действително изразходваното гориво и смазочни материали се отписват към разходите. В базата данни 1C 8.3 тази операция се извършва чрез документа Изискване-фактура.

При отписване на гориво и смазочни материали за непроизводствени нужди, отписването на гориво се извършва от същия документ Изискване-фактура, но в раздела разходна сметка посочваме сметка 91.02 и разходната позиция Не е прието за данъчно облагане:

При провеждане окабеляването се формира:

Стъпка 5. Контрол на оставащото гориво (бензин) в склада

За да контролираме баланса на горивото в склада в 1C 8.3, ние формираме баланс (SWS) за сметка 10.3. Документът се намира в раздела Отчети:

Отваряме СОЛ на сметка 10.3, задаваме параметрите на отчета: период, избор по номенклатура, по количество и формираме СОЛ. Можете да избирате по номенклатура от указателя с помощта на функцията Търсене, като въведете ключовата дума Бензин в полето за търсене:

Отписването на материалите в счетоводството е процес, който има определени специфики и протича по установени правила. В тази статия ще разгледаме:

• как да отписвате материали в 1C 8.3 Счетоводство стъпка по стъпка;
• правила за отписване на канцеларски материали, резервни части и производствени материали;
• какво да правим с малоценните консумативи (IBE);
• какъв документ отписва материали от експлоатация.

Помислете за отписването на материали в 1C 8.3, като използвате примера на канцеларски материали, дължащи се на общи нужди.

• хартия "Снежанка" - 30 броя;
• перфоратор - 3 бр.;
• калкулатор - 3 бр.

Как да отписвате материали за общ бизнес са необходими в 1C 8.3. Направете документ Рекламация по фактура :

• В глава;
• въз основа на документ Касова бележка (акт, фактура) чрез бутон Създайте въз основа на .

В раздела материалипосочете материалните запаси, прехвърлени за нуждите на организацията, и техния брой:

• счетоводна сметкаще се попълва автоматично в зависимост от настройките в информационен регистър Позиционни счетоводни сметки , но можете да го промените ръчно.

В раздела Разходна сметкапосочете съответната разходна сметка и нейните анализи:

• Разходна сметкавърху които се натрупват разходи. В нашия пример разходите ще бъдат взети предвид като част от общите бизнес разходи за счетоводни записи, тъй като материалите се отписват за общи бизнес нужди.
• Разделяне на разходите , на които се издават материали.
• Разходна позиция , което ще акумулира разходи от Вид разход - Материални разходи.

Осчетоводяване на документи

Документът генерира публикации:

• Dt 26 Kt 10.01 - разходите за материали се отписват като част от общите бизнес разходи по метода Средно аритметично.

Корекция на разходите за материали, отписани към среднопретеглената цена

Корекцията на разходите се извършва автоматично, когато се извършва в секцията Операции - Приключване на период - Приключване на месец.

Корекцията на плъзгането към среднопретеглената себестойност се извършва само в случаите, когато има постъпления за изтеглени материални запаси в рамките на един месец след тяхното освобождаване.

Документът генерира окабеляването:

• Dt 26 Kt 10.01 - корекция на плъзгащата себестойност към среднопретеглената себестойност.

Нюанси: отписване на резервни части

В сметка 10.05 "Резервни части" се включват резервни части за ремонт, подмяна на износени части на машини и съоръжения.

Как да отпиша резервни части в 1C 8.3? По същия начин, както се отписват общи бизнес материали: документ Рекламация по фактура .

В този случай основното е да определите за какви разходи се отписват резервни части и правилно да попълните раздела Разходна сметка .

Ако за отстраняване на дефекти се използват резервни части, разделът Разходна сметкапопълнете както следва:

Например, ако гумите на автомобил, използван за общи бизнес цели, са отписани, тогава таб Разходна сметкапопълнете така:

Вид разходРазходи - други разходи, защото разходите за поддръжка на служебни превозни средства са включени в състава на други (непреки) разходи в NU (клауза 11, клауза 1, член 264 от Данъчния кодекс на Руската федерация).

Нюанси: отписване на материали по време на строителството

Осчетоводяване на документи

Документът генерира осчетоводявания

• Dt Kt - разходите за материали се вземат предвид при формиране на първоначалната цена на дълготрайните активи.

Отписване на материали за производство

Има няколко начина за отписване на материали за производство:

• документ Рекламация по фактура В глава Производство - Пускане на продукта - Изисквания към фактурата;
• В глава Производство - Изход - производствени отчети на смяна.

Рекламация по фактура

Документ Рекламация по фактура се използва, ако материалите се отписват в общо количество към производството, без разделяне на конкретна продукция.

Организацията произвежда дамски обувки.

• заготовки за подметки - 2000 бр.;
• плат - 500 м².

Счетоводството се извършва чрез subconto ПродуктиПо сметка . При изчисляване на себестойността се използва планираната себестойност на готовия продукт.

Счетоводната политика на организацията за BU и NU установява метода за отписване на материали по средна цена.

Направете документ Рекламация по фактура В глава Склад - Склад - Изисквания за фактури.

Ако използвате subconto Продуктив акаунта, след което премахнете отметката Разходна сметка в раздела "Материали". . Този анализ може да бъде попълнен само в раздела Разходна сметка .

• раздел материалипосочват данни за вложените материали, тяхното количество, счетоводна сметка;
• раздел Разходна сметка напълни:
  • Разходна сметка- сметка "Основно производство", т.е. сметка, по която се отчитат преките разходи, свързани с производството на продуктите;
  • Номенклатурни групи - тип продукт, в нашия пример Дамски обувки;
  • Разходи - разходна позиция Вид разход в НУ - Материални разходи;
  • Продукти- готови продукти, за производството на които ще се използват материали.

Осчетоводяване на документи

Документът генерира публикации:

• Dt Kt 10.01 - разходите за материали се отписват към производствените разходи според метода Средно аритметично.

Ако сте абонат на системата BuhExpert8, прочетете допълнителен материал по темата:

Отчет за производство на смяна

Ще анализираме нюансите на отписването на материали при избора.

На 23 януари са произведени дамски сандали "Кейт" (1000 чифта). Материалите се отписват за производство съгласно спецификация № 1, разходна норма за 1 чифт:

• заготовки за подметки - 2 бр.;
• плат - 0,5 м².

В нашия случай ние отписваме отписването директно в момента на освобождаване на продукцията (GP освобождаване).

Издаване на GP документ Отчет за производство на смяна В глава Производство - Продукция - Отчети за производство на смени.

Посочете в документа Разходна сметка, който отчита преките разходи и името на готовия продукт.

В този документ отписването на материали се извършва в раздела материали. Ако сте попълнили таб Продуктиброя Спецификации , след това чрез бутона Напълнетераздел материалиавтоматично се попълва с данни за вложените материали, тяхното количество, счетоводни сметки, разходна статия, изделия и група позиции.

Ако не водите записи за разходите за продукти, но в подконт Продуктине е премахнат, след това колоната Продуктище се попълни автоматично и трябва да се изчисти ръчно.

Осчетоводяване на документи

Документът генерира публикации:

• Dt 43 Kt - продуктите се кредитират;
• Dt Kt 10.01 - разходите за материали се отписват към производствените разходи по метода Средно аритметично.

Ако в рамките на един месец след отписването на материалите все още ще има постъпления в склада, тогава изчислената цена при отписване на инвентара в края на месеца.

Ако сте абонат на системата BukhExpert8, прочетете допълнителния материал

Включително карти за гориво. В тази ситуация няма да е правилно да приложите „Операция, въведена ръчно“. Цялата уловка е, че в този случай ще отразите само счетоводните записи, като ще пропуснете останалите, евентуално необходимите регистри.

Помислете за инструкции стъпка по стъпка за отчитане и отписване на гориво.

Получаване на ГСМ

Отидете в раздел "Банка и каса" и изберете "Авансови отчети".

Създайте нов документ и посочете отговорното лице в заглавката. В таблицата на стоките посочете предварително признатата номенклатурна позиция. В нашия случай това е бензин AI-92. Много е важно да посочите правилно счетоводната сметка - 10.03 "Гориво".

Когато попълвате този документ, не трябва да имате никакви затруднения. След като сте въвели всички необходими данни, плъзнете го.

В нашия пример използвахме като организация индивидуален предприемач на опростена система за данъчно облагане (доходи минус разходи). В тази връзка документът генерира движения не само в счетоводството и данъчното счетоводство, но и в регистрите за натрупване „Други изчисления“ и „Разходи по опростената данъчна система“.

Ако отразявате получаването на ГСМ като „ръчно въведена транзакция“, тогава движенията ще бъдат само в един регистър - счетоводство. Не е правилно да се прави това поради факта, че нещо може да не бъде взето предвид в зависимост от избраната система за данъчно облагане.

Отписване на бензин

Най-правилно е да отразите в 1C 8.3 документа "Изискване-фактура". Причината е същата като в предишния пример. Освен това е много по-удобно да се работи с документи, отколкото директно с записи в регистъра.

В предишния пример отразихме получаването на 30 литра бензин AI-92, които сега са посочени като Генадий Сергеевич Абрамов. Да предположим, че трябва да отпишем 20 литра във връзка с пътуване.

Отчитането на отписването на гориво и смазочни материали в 1C Accounting ще се извършва чрез изискване-фактура. Попълването на заглавката на този документ практически не се различава от предишния.

След това в раздела „Материали“ посочваме нашия бензин AI-92 в количество от 20 литра. По-удобно е да попълните тази таблична част с помощта на бутона "Избор", тъй като по този начин веднага можете да видите остатъците от определена номенклатурна позиция.

Също така, когато попълвате табличната част, е важно да посочите правилно (10.03, както в предварителния отчет).

Попълнихме всички данни и можем да публикуваме документа. На изображението по-долу можете да видите, че са формирани две транзакции за отписване на ГСМ по разходната сметка.

Тъй като нашата организация прилага опростена система за данъчно облагане на доходите минус разходите, ще има две движения в раздела „Разходи по опростената данъчна система“. Първият ред ще отразява разхода на средства за закупуване на горива и смазочни материали чрез авансов отчет. Вторият ред е разписката, отразяваща отписването на гориво и смазочни материали.

Отразете правилно отчитането на гориво и смазочни материали в 1C 8.3, след което в края на месеца всички такива разходи ще бъдат взети предвид.

Вижте също видео инструкции за отписване на материали: