Hur man skriver av gsm 1s. Bokföringsinformation

I närvaro av ett stort antal fordon, finansieringskällor, olika typer av aktiviteter, samt enheter som förbrukar bränslen och smörjmedel, står institutionen inför ett akut behov av att automatisera utfärdandet av fraktsedlar och korrekt avskrivning av bränslen och smörjmedel.

Vilken implementering i 1C

I programmet "1C: Redovisning av en statlig institution 8", red. 2.0, för att redogöra för fraktsedlar för olika fordon, arbetsblad för enheter som förbrukar bränsle och smörjmedel i enlighet med standarderna, delsystemet " Redovisning av bränsle och smörjmedel».

Steg-för-steg-instruktion

För att börja använda möjligheterna att redovisa bränsle och smörjmedel i programmet måste du gå till menypunkten " Administrering» – « Ställ in redovisningsalternativ» – « Specialiserade delsystem". På den här fliken måste du markera rutan " Redovisning av bränslen och smörjmedel» för att återspegla dokumenten i denna riktning.

• « Normer för beräkning av förbrukningen av bränsle och smörjmedel för enheter"och" Normer för beräkning av förbrukning av bränsle och smörjmedel för fordon»;
• « Korrigeringsfaktorer i procent"och" Korrigeringsvärden för beräkning av bränsleförbrukning»;
• « Fordonsvägar».

Även informationsregistret fylls i Inställningar för avrundning av resultatet av beräkning av standardförbrukningen av bränsle och smörjmedel”, utformad för att indikera avrundningen av förbrukningen av deldelen och avrundningen av talet 1,5.

I menyalternativet " Administrering» vid behov, fyll i referensböcker om vilken typ av bränsle som används, körkort, busslinjer och drivmedelskort.

Innan du skapar en fraktsedel måste du även fylla i uppgifterna om fordonsförbrukningstakten på anläggningstillgångskortet. För att göra detta, i kortet genom att klicka på knappen gå finns ett register över information " Inställningar för bränsleförbrukning för fordon och enheter».

Journalen över fraktsedlar och fraktsedelbeskattning finns i menypunkten " inventeringar". Programmet ger möjlighet att fylla i fraktsedlar av olika typer beroende på fordon. Överväg utformningen av en fraktsedel för en bil (blankett nr 3).

På fliken " Allmän information» uppgifter fylls i om det fordon, förare, avdelning, medarbetare och organisation som föraren befinner sig till förfogande. Licenskortet fylls i om driften av fordonet enligt fraktsedeln är en licensierad verksamhet.

På fliken " Avresa» ger data om tidpunkten för fordonets avgång och hastighetsmätaravläsningar i början av dagen. Längst ner på fraktsedeln anges de ansvariga för avgången.

Därefter fliken " Rutter» anger fordonets rutter. Efter att ha fyllt i de givna uppgifterna, sparas fraktsedeln och visas på en utskriven blankett för tillhandahållande till föraren. Resterande flikar fylls i programmet efter återlämning av fordonet.

På fliken " Rutter»Ytterligare information om tidpunkten för avresa och retur av transport, samt tillryggalagd sträcka kommer att skrivas. I fliken " Lämna tillbaka» ange datum och tid för förarens återkomst, fordonets hastighetsmätares värden samt de ansvariga för återresan. Information om kvitto, förbrukning och saldo av bränsle och smörjmedel fylls i på fliken " Bränsle" och i slutet av dagen kommer resultatet av förarens arbete för skiftet i timmar och körda kilometer att fyllas i på fliken " resultat". Vid behov kan du även fylla i fliken " Övrig».

För att registrera avskrivningen av bränsle och smörjmedel på grundval av fraktsedeln, dokumentet " Taxiande fraktsedlar».

Den grundläggande informationen om fraktsedel, transport, förare och hastighetsmätaravläsning vid avfarten kommer redan att vara ifylld i fliken " Fraktsedeldata". För att godkänna de första uppgifterna på nästa flik måste du välja fyllningsknappen för att återspegla fordonets rutt i enlighet med fraktsedeln och kostnaden per 100 kilometer.

Standardförbrukningen av bränsle och smörjmedel används enligt följande:

Resultat = (0,01 * (Transport (bas) förbrukningsgrad x körsträcka + Förbrukningsgrad för transportarbete) + Förbrukningsgrad för drift av specialutrustning) x (1 + 0,01 x Korrektionsfaktorer) + Förbrukningsgrad för turer med dumper + Förbrukningsgrad för värmare / luftkonditioneringsapparater, för uppvärmning och tomgång + (Milage / Referensvärde x Korrigeringsvärden).

På fliken " Beräkning av bränsleförbrukning» information ges om saldon vid avgång, mottagande och faktisk förbrukning av bränsle och smörjmedel. Den faktiska förbrukningen av bränsle och smörjmedel jämförs med standardförbrukningen beräknad enligt formeln och data om besparingar/överskridanden visas.

Data för att återspegla beloppen i bokföringen föreskrivs på fliken " Avskrivning av bränsle och smörjmedel”- här beaktas lagernomenklaturen, måttenhet, CFD, redovisningskonto, CPS, MOL, kontodebitering samt mängden avskrivna bränsle och smörjmedel.

Efter att ha valt en typisk operation " Avskrivning av bränsle och smörjmedel enligt fraktsedeln» dokument « Taxifraktsedel» registreras och bokförs samtidigt som det genererar konteringar för avskrivning av bränsle och smörjmedel.

Institutioner och organisationer med fordon tvingas köpa bensin, diesel och andra bränslen och smörjmedel dagligen. De vanligaste sätten att köpa bränsle och smörjmedel är för kontanter eller med förskottsrapport, samt att använda bränslekort.

Låt oss överväga hur dessa metoder för redovisning av bränsle och smörjmedel implementeras i "1C: Redovisning 8.3".

Kortredovisning

Bränslekortsbetalningssystemet i plast är den bekvämaste och mest fördelaktiga betalningsformen för bränsle. Organisationen sluter ett avtal med en leverantör av bränsle och smörjmedel för inköp av bensin med hjälp av ett bränslekort, som lagrar information om de fastställda gränserna för mängden och utbudet av petroleumprodukter och relaterade tjänster, samt om den summa pengar inom vilken petroleumprodukter och relaterade tjänster kan erhållas.

Att bokföra kostnaden för ett bränslekort (om någon, eftersom kortet i de flesta fall används gratis, med förbehåll för att det returneras) kan utfärdas som ett servicekvitto via menyn "Inköp" - "Kvitto (handlingar, fakturor)" - skapa ett kvitto "Tjänster (akt)" ).

Fig.1 Skapa ett "Tjänster"-dokument

Fig.2 Fylla i servicedokumentet - utfärdande av bränslekort

Samtidigt beaktas själva bränslekortet som ett strikt rapporteringsformulär på utombalanskonto 006 och återspeglas i redovisningen med hjälp av en manuell operation - menyn "Operationer" - "Operationer inmatade manuellt".

Fig.3 Drift inmatad manuellt - reflektion av bränslekortet på off-balansen

Observera att om ett bensinkort utfärdas gratis, visas kortet också på kontot utanför balansen 006 "Strikta ansvarsformulär" till ett villkorat pris - 1 kort = 1 rubel.

I slutet av månaden tillhandahåller bränsleleverantören dokument som reflekterar antalet liter som faktiskt har köpts, vilket ligger till grund för redovisning på konto 10.03 "Bränsle" och utfärdas genom "Varumottagning (faktura)", i "Inköp" meny - "Kvitto (handlingar, fakturor" .

Fig. 4 Programmeny 1C: Redovisning "Inköp"

Vi skapar ett nytt dokument "Mottagning av varor (faktura), fyller i organisation, leverantör, kontrakt, lager och lägger till rader i tabelldelen "Varor" med knappen "Lägg till" eller "Val". När du skapar en nomenklatur, se till att specificera typen av nomenklatur - bränsle och smörjmedel.

Fig.5 Nomenklaturkort för bränslen och smörjmedel

Fig.6 Registrering av mottagande av bränsle och smörjmedel

Därför krediterade vi bränsle och smörjmedel från leverantören. Formad ledning - Dt. 10,3 - Ct. 60.

Fig. 7 Förflyttning av dokumentet "Mottagning av varor (faktura)"

Mottagning av bränsle och smörjmedel enligt förhandsrapporten

För att återspegla förarens oberoende köp av bensin för de kontanter som utfärdats till honom, upprättar vi en förhandsrapport. I det här fallet måste du först ordna utfärdandet av medel till en ansvarig anställd. Uttag av pengar från kassan registreras av dokumentet "Kontantuttag" med typen av operation "Utfärdande till en ansvarig person".

Fig. 8 Fylla i kontantuttagsdokumentet

Låt oss nu skapa själva "Förskottsrapporten" genom "Bank och kassa" - "Förskottsrapporter".

Fig. 9 Kontanthandlingar

Med knappen "Skapa" skapar vi ett nytt dokument, där vi fyller i den första fliken "Förskott": vi fixar förskottsbetalningsdokumentet (vi har "Kontantuttag"), och nedan - dokumenten som bifogas rapporten. Därefter fortsätter vi med att fylla i tabelldelen, där vi väljer den köpta nomenklaturen (Bensin AI-95), som anger kvantitet och pris.

Fig.10 Fylla i rapporten

Därför krediterade vi bränsle och smörjmedel genom förskottsrapporten. Hans inlägg - Dt. 10,3 - Ct. 71,01. Genom att klicka på knappen "Skriv ut" får vi den utskrivna formen av dokumentet.

Fig.11 Utskrivbar form av förhandsrapport

Avskrivning av bränsle och smörjmedel i 1C 8.3

Redovisning av avskrivning av bränsle och smörjmedel i 1C görs enligt fraktsedel. Denna information verifieras med rapporterna som tillhandahålls av den ansvarige anställde själv och sammanfattar uppgifterna om fraktsedlar och bensinstationskvitton.

Avskrivningen av bensin och andra bränslen och smörjmedel görs på samma sätt som dokumentet "Demand-faktura", som finns i avsnittet "Lager".

Fig.12 Fragment av menyalternativet "Lager"

I dokumentet, med hjälp av knappen "Val" eller "Lägg till", anges namnet på bränsle och smörjmedel, volymen och kontot till vilket vi kommer att skriva av det. Det senare beror i sin tur på företagets typ av verksamhet: till exempel, om företaget bedriver handel, är avskrivningskontot 44,01, produktionen (för huvudproduktionen) är 20, och de allmänna affärsbehoven beaktas 26. Om du kryssar i rutan ”Kostnadskonton på fliken ”Material” blir det möjligt att ange konton på en rad med nomenklaturen. Annars kommer de att fyllas i på en separat flik.

Fig. 13 Fylla i "Kravfaktura" för avskrivning av bränsle och smörjmedel

Vid bokföring av ett fakturakrav beaktas kostnaden för bensin som kostnadsförs till den genomsnittliga kostnaden.

Fig. 14 Rapport om förflyttning av dokumentet "Demand-faktura"

Samma dokument kan också genereras på basis av förhandsrapporten. För att göra detta, efter att ha öppnat själva rapporten eller hela journalen "Förhandsrapporter", klicka på knappen "Skapa baserat på" och välj önskat dokument.

Fig. 15 Skapa en "Request-invoice" från "Advance report"

Konto subconto inställning 10.03 "Fuel"

I vårt exempel används ett lager för att bokföra bränsle. Om du har flera fordon kan du skapa ditt eget lager för varje fordon och ta hänsyn till saldo och omsättning för varje fordon.

För att bokföring på konto 10.03 ska hållas i lagersammanhang, låt oss se kontoinställningarna i kontoplanen. Låt oss öppna ett konto den 10.03 - "Fuel". Här bestäms sammansättningen av subconto-typer av kontoplansinställningen "Inventory Accounting". Genom att kryssa i rutan ”Lagerredovisning utförs av lagerplatser” får vi ytterligare en subconto i form av lager som kan redovisas både kvantitativt och kvantitativt.

Fig. 16 Inställning av subconto "Förvaringsplatser" för konto 10.03 "Bränsle"

Fig.17 Kontoplansinställningsfönster - konto 10.03 "Bränsle"

Låt oss till exempel lägga om våra skapade dokument genom att ändra "Huvudlager" till "Bil"-lagret. Efter dessa ändringar visades ”Lager” i konteringarna och vid genereringen av balansräkningen blev det möjligt att lägga till underkontot ”Lager”.

Fig. 18 Inställning av balansräkning för konto 10.03 "Bränsle"

Som du kan se stack det villkorliga lagret "Automobil" ut i OSV.

Fig. 19 SALT på konto 10.03 "Bränsle" med uppgifter om lagringsplatser

Tidigare köpt bränsle återspeglas i OSV utan att specificera lagret - "...".

Steg 1. Emission av medel till delrapporten

Låt oss först överväga hur man återspeglar inköp av bränsle och smörjmedel av en anställd mot kontanter i 1C 8.3. Först och främst måste du formalisera utfärdandet av medel i delrapporten. För detta är Kontantuttagsdokumentet avsett som finns på Bank och kassa → Fliken Kontantdokument:

Gå till fliken Kontantdokument. För att öppna dokumentet, klicka på knappen Issue:

Sedan måste du ställa in typen av operation Emission till en ansvarig person:

Därefter måste du ange organisation, datum, mottagare, fullständigt namn, belopp, DDS-post (kassaflöde), redovisningskonto. Alla detaljer väljs automatiskt från kataloger om du klickar på ikonen i slutet av varje rad. Fyllningsexempel:

Efter att ha fyllt i dokumentet trycker vi på knappen Posta, samtidigt bildas en utgiftsbeställning och bokföringspost Dt 71,01 Kt 50,01 till ett belopp av 2 000 rubel.

För att visa det utskrivbara kassaformuläret, klicka på knappen Skriv ut, sedan Cash Outlet Order och få den utskrivna blanketten för dokumentet:

Steg 2. Bränslepostering

Efter att ha tagit emot medlen köpte den anställde bränslet mot kontanter och lämnade in förskottsrapporten till redovisningsavdelningen. Efter godkännande av förhandsrapporten bokförs bränslet. För dessa ändamål, i 1C 8.3, på fliken Kassa och bank, välj menyalternativet Förhandsrapport:

Vi skapar ett nytt dokument: ange ansvarig person, organisation och lager. På fliken Förskott anger du data på kontantuttagsdokumentet:

På fliken Varor lägger vi in ​​uppgifter om inköpta bränslen och smörjmedel, bokföringskontot är 10.03. När du postar ett dokument skapas en postning Dt 10.03 Kt 71.01 till ett belopp av 2 000 rubel:

Vid köp för kontanter får köparen - en individ ett kontantkvitto. I kassakvittot är moms inte markerad som en separat rad. Beroende på detta ställer vi in ​​lämpliga inställningar i förhandsrapporten: utan moms eller moms 18%.

Om säljaren är en juridisk person utfärdas en check med tilldelad moms och en faktura. Sätt sedan en bock i fältet Faktura och skriv in uppgifterna för fakturan. I vårt fall gjordes köpet utan moms.

När du lägger upp ett dokument i 1C 8.3 genereras inlägg som alltid kan ses genom att klicka på ikonen som finns i varje dokument. Således kommer vi att se de genererade transaktionerna för detta dokument:

Hur man upprättar en förhandsrapport korrekt, funktionerna i att arbeta med ansvariga personer i 1C 8.2 (8.3) diskuteras i vår videolektion:

Steg 3. Avskrivning av bensin enligt fraktsedlar

Nästa steg är avskrivningen av bensin i 1C till kostnadskonton. Avskrivningen baseras på fraktsedeln. För att göra detta använder 1C 8.3 dokument, som finns på fliken Produktion:

I dokumentet måste du ange lagret och organisationen. I dokumenttabellen på fliken Material, lägg till en rad med bränslet som ska skrivas av, ange belopp och konto (10.03):

På fliken Kostnadskonto anger du avskrivningskontot, kostnadsposten och avdelningen:

Enligt exemplet, när du postar ett dokument, skapas en postning Dt 44,01 Kt 10,03 till ett belopp av 2 000 rubel. Därmed skrivs bränslet av.

Redovisning av bränsle och smörjmedel i 1C 8.3 för bränslekort

Steg 1. Överföra förskottsbetalningen till leverantören

Vid köp av bränsle och smörjmedel (bensin) med bränslekort är det först och främst nödvändigt att överföra förskottsbetalningen till leverantören genom dokumentet. För att göra detta, på fliken Bank och kassa, använd posten Kontoutdrag:

Och skapa ett nytt dokument genom att trycka på knappen Skriv av:

När du postar det här dokumentet skapas en postning Dt 60.02 Kt 51 till ett belopp av 100 000 rubel:

Steg 2. Mottagande av ett bränslekort

Nästa steg är mottagandet av bränslekortet, vilket i 1C 8.3 dokumenteras av dokumentet Kvitto (handlingar, fakturor). Den finns i avsnittet Inköp:

Skapa ett varumottagningsdokument. I fältet Faktura anger du nummer och datum för leverantörens dokument. Använd knappen Lägg till och lägg till nomenklaturen Bränslekarta. Vi ställer in kvantitet, pris och leverantör:

Om transaktionen är med moms, fyll sedan i nummer och datum för den skickade fakturan i det nedre vänstra hörnet och klicka på knappen Registrera:

Under den slutliga bearbetningen av dokumentet utför vi dokumentet med Post-knappen och som ett resultat får vi bokföringarna:

För den kvantitativa redovisningen av bränslekort i 1C 8.3, krediteras korten på kontot utanför balansen 006 genom manuell bokföring genom dokumentet Operationer som matas in manuellt:

Steg 3. Godkännande av bränsle och smörjmedel för redovisning

I slutet av månaden lämnar leverantören som regel in handlingar på faktiskt fyllt bränsle. Baserat på dem accepteras bränslen och smörjmedel (bränsle) för redovisning av dokumentet Mottagande av varor och tjänster till konto 10.03. För att göra detta kommer vi att skapa ett nytt dokument, ange leverantör, organisation, lager, kontrakt och lägga till rader i varutabellen. Vi fyller i på samma sätt som mottagandet av bränslekort:

Vi kontrollerar de inlägg som genereras när dokumentet postas:

Steg 4. Avskrivning av bensin i 1C 8.3 enligt fraktsedlar

Baserat på data från fraktsedlarna i 1C skrivs det faktiska använda bränslet och smörjmedlen av till kostnaderna. I databasen 1C 8.3 utförs denna operation via kravfakturadokumentet.

Vid avskrivning av bränsle och smörjmedel för icke-produktionsbehov görs avskrivningen av bränsle av samma dokument Krav-faktura, men på fliken utgiftskonto anger vi konto 91.02 och kostnadsposten Godtas ej för beskattning:

Vid ledning bildas ledningarna:

Steg 5. Kontroll av kvarvarande bränsle (bensin) i lagret

För att kontrollera bränslebalansen i lagret i 1C 8.3, skapar vi en balansräkning (SWS) för konto 10.3. Dokumentet finns på fliken Rapporter:

Vi öppnar SALT på konto 10.3, ställer in rapportparametrarna: period, urval efter nomenklatur, efter kvantitet och bildar SALT. Du kan välja efter nomenklatur från katalogen genom att använda sökfunktionen genom att ange nyckelordet Bensin i sökrutan:

Att skriva av material i bokföring är en process som har vissa detaljer och sker enligt fastställda regler. I den här artikeln kommer vi att titta på:

• hur man skriver av material i 1C 8.3 Redovisning steg för steg;
• regler för avskrivning av pappersvaror, reservdelar och produktionsmaterial;
• vad man ska göra med lågvärde förbrukningsartiklar (IBE);
• vilket dokument skriver av material från drift.

Överväg avskrivningen av material i 1C 8.3 med exemplet med pappersvaror som kan hänföras till allmänna behov.

• papper "Snow Maiden" - 30 stycken;
• hålstans - 3 st.;
• miniräknare - 3 st.

Hur man skriver av material för allmän verksamhet behövs i 1C 8.3. Gör ett dokument Fakturakrav :

• I kapitel ;
• baserat på dokument Kvitto (akt, faktura) med knappen Skapa utifrån .

På fliken material ange de inventeringar som överförts för organisationens behov och deras antal:

• redovisningskonto kommer att fyllas i automatiskt beroende på inställningarna i informationsregistret Post bokföringskonton , men du kan ändra det manuellt.

På fliken Kostnadskonto ange motsvarande utgiftskonto och dess analys:

• Kostnadskonto på vilka kostnader ackumuleras. I vårt exempel kommer kostnaderna att beaktas som en del av allmänna affärskostnader för bokföring, eftersom material skrivs av för allmänna affärsbehov.
• Kostnadsfördelning , till vilket material utfärdas.
• Kostnadspost , som kommer att ackumulera kostnader från Typ av utgift - Materialkostnader.

Dokumentinlägg

Dokumentet genererar inlägg:

• Dt 26 Kt 10,01 - materialkostnaden skrivs av som en del av allmänna affärskostnader enligt metoden Medel.

Justering av kostnaden för avskrivna material till den vägda genomsnittliga kostnaden

Kostnadsjustering utförs automatiskt när den utförs i sektionen Verksamhet - Periodbokslut - Månadsavslutning.

Justering av glidningen till den vägda genomsnittliga kostnaden utförs endast i de fall då det finns kvitton för pensionerade varulager inom en månad efter att de har avyttrats.

Dokumentet genererar ledningarna:

• Dt 26 Kt 10,01 - justering av glidkostnaden till den vägda genomsnittliga kostnaden.

Nyanser: avskrivning av reservdelar

Konto 10.05 "Reservdelar" omfattar reservdelar för reparation, utbyte av slitna delar av maskiner och utrustning.

Hur skriver man av reservdelar i 1C 8.3? På samma sätt som allmänt affärsmaterial skrivs av: ett dokument Fakturakrav .

I det här fallet är det viktigaste att bestämma vilka kostnader reservdelar skrivs av för och fylla i fliken korrekt Kostnadskonto .

Om reservdelar används för att åtgärda defekter, då fliken Kostnadskonto fyll i så här:

Till exempel, om däcken på en bil som används för allmänna affärsändamål skrivs av, kommer fliken Kostnadskonto fyll i så här:

Typ av utgift Utgifter - andra utgifter, därför att kostnaderna för att underhålla officiella fordon ingår i sammansättningen av andra (indirekta) kostnader i NU (klausul 11, klausul 1, artikel 264 i Ryska federationens skattelag).

Nyanser: avskrivning av material under konstruktion

Dokumentinlägg

Dokumentet genererar konteringar

• Dt Kt - materialkostnaden beaktas när den initiala kostnaden för anläggningstillgångar bildas.

Avskrivning av material till produktion

Det finns flera sätt att skriva av material för produktion:

• dokumentera Fakturakrav I kapitel Produktion - Produktsläpp - Fakturakrav;
• I kapitel Produktion - Output - produktionsrapporter per skift.

Fakturakrav

Dokumentera Fakturakrav används om material skrivs av i total kvantitet till produktion, utan uppdelning i en specifik produktion.

Organisationen producerar damskor.

• ämnen för sulor - 2 000 stycken;
• tyg - 500 m².

Redovisning sker med hjälp av subconto Produkter På grund . Vid beräkning av självkostnadspris används den planerade kostnaden för den färdiga produkten.

Organisationens redovisningsprincip för BU och NU fastställer metoden för att skriva av material till genomsnittlig kostnad.

Gör ett dokument Fakturakrav I kapitel Lager - Lager - Fakturakrav.

Om du använder subconto Produkter på konto, avmarkera sedan Kostnadskonto på fliken "Material". . Denna analys kan bara fyllas i på fliken Kostnadskonto .

• flik material ange uppgifter om de använda materialen, deras kvantitet, bokföring;
• flik Kostnadskonto Fyll i:
  • Kostnadskonto- konto "Huvudproduktion", d.v.s. ett konto för vilket direkta kostnader relaterade till produktion av produkter beaktas;
  • Nomenklaturgrupper - produkttyp, i vårt exempel Kvinno skor;
  • Utgifter - kostnadspost Typ av utgift i NU - Materialkostnader;
  • Produkter- färdiga produkter, för framställningen av vilka material kommer att användas.

Dokumentinlägg

Dokumentet genererar inlägg:

• Dt Kt 10,01 - materialkostnad skrivs av till produktionskostnad enligt metoden Medel.

Om du är prenumerant på BuhExpert8-systemet, läs ytterligare material om ämnet:

Produktionsrapport per skift

Vi kommer att analysera nyanserna av att skriva av material när vi väljer.

Den 23 januari producerades Sandaler för kvinnor "Kate" (1 000 par). Material skrivs av till produktion enligt specifikation nr 1, förbrukningstakt för 1 par:

• ämnen för sulor - 2 st.;
• tyg - 0,5 m².

I vårt fall skriver vi av avskrivningen direkt vid tidpunkten för produktionssläppet (GP-release).

Utfärda GP-dokument Produktionsrapport per skift I kapitel Tillverkning - Output - Skift produktionsrapporter.

Ange i dokumentet Kostnadskonto, som tar hänsyn till direkta kostnader och namnet på den färdiga produkten.

I detta dokument utförs avskrivning av material på fliken material. Om du fyllt i fliken Produkter räkna Specifikationer , sedan med knappen Fylla flik material fylls automatiskt i med uppgifter om använda material, deras kvantitet, bokföringskonton, kostnadspost, produkter och artikelgrupp.

Om du inte för register över produktkostnader, men i subconto Produkter inte bort, sedan kolumnen Produkter kommer att fyllas i automatiskt och måste raderas manuellt.

Dokumentinlägg

Dokumentet genererar inlägg:

• Dt 43 Kt - produkter krediteras;
• Dt Kt 10,01 - materialkostnaden skrivs av till produktionskostnaderna med metoden Medel.

Om det inom en månad efter avskrivningen av material fortfarande kommer att finnas deras kvitton på lagret, då den beräknade kostnaden vid avskrivning av lagret i slutet av månaden.

Om du är en prenumerant på BukhExpert8-systemet, läs det ytterligare materialet

Inklusive bensinkort. Det kommer inte att vara korrekt att tillämpa "Operation in manuellt" i denna situation. Hela haken är att i det här fallet kommer du bara att återspegla bokföringsposterna, saknar resten, eventuellt nödvändiga register.

Överväg steg-för-steg-instruktioner för redovisning och avskrivning av bränsle.

Mottagning av bränsle och smörjmedel

Gå till avsnittet "Bank och kassa" och välj "Förhandsrapporter".

Skapa ett nytt dokument och ange ansvarig person i rubriken. I varutabellen, ange den tidigare erkända nomenklaturpositionen. I vårt fall är detta AI-92 Bensin. Det är mycket viktigt att korrekt ange redovisningskontot - 10.03 "Bränsle".

När du fyller i detta dokument bör du inte ha några svårigheter. När du har angett all nödvändig data, svep den.

I vårt exempel använde vi som organisation en enskild företagare på ett förenklat skattesystem (inkomst minus kostnader). I detta avseende genererade dokumentet rörelser inte bara i redovisning och skatteredovisning, utan också i ackumuleringsregistren "Övriga beräkningar" och "Utgifter under det förenklade skattesystemet".

Om du reflekterade mottagandet av bränsle och smörjmedel som en "manuellt inlagd transaktion", skulle rörelserna bara finnas i ett register - redovisning. Det är felaktigt att göra detta på grund av att något kanske inte beaktas beroende på valt beskattningssystem.

Avskrivning av bensin

Det är mest korrekt att i 1C 8.3 återspegla dokumentet "Krav-faktura". Anledningen är densamma som i föregående exempel. Dessutom är det mycket bekvämare att arbeta med dokument än direkt med anteckningar i registret.

I det föregående exemplet återspeglade vi mottagandet av 30 liter AI-92-bensin, som nu listas som Gennady Sergeevich Abramov. Anta att vi behöver skriva av 20 liter i samband med en resa.

Redovisning av avskrivning av bränsle och smörjmedel i 1C Redovisning kommer att göras genom kravfaktura. Att fylla i rubriken i detta dokument skiljer sig praktiskt taget inte från det föregående.

Därefter, på fliken "Material", anger vi vår AI-92-bensin i mängden 20 liter. Det är bekvämare att fylla i denna tabelldel med knappen "Val" på grund av att du på detta sätt omedelbart kan se resterna av en viss nomenklaturposition.

När du fyller i tabelldelen är det också viktigt att ange korrekt (10.03, som i förhandsrapporten).

Vi har fyllt i alla uppgifter och kan lägga upp dokumentet. På bilden nedan kan du se att två transaktioner har gjorts för att skriva av bränsle och smörjmedel till utgiftskontot.

Eftersom vår organisation tillämpar ett förenklat system med beskattning av inkomster minus utgifter kommer det att ske två rörelser på fliken "Utgifter på det förenklade skattesystemet". Den första raden kommer att spegla utgifterna för medel för inköp av bränsle och smörjmedel genom en förhandsrapport. Den andra raden är kvittot, vilket återspeglar avskrivningen av bränsle och smörjmedel.

Återspegla redovisningen av bränsle och smörjmedel i 1C 8.3 korrekt, sedan i slutet av månaden kommer alla sådana utgifter att beaktas.

Se även videoinstruktioner för att skriva av material: